Tỷ số thanh khoản nhanh là một chỉ số được sử dụng để đánh giá khả năng của một doanh nghiệp. Hoặc một tài sản cụ thể để chuyển đổi thành tiền mặt hoặc thanh toán nhanh. Đây là một công cụ quan trọng giúp đánh giá tính thanh khoản và khả năng thanh toán của một tổ chức hoặc một tài sản. Cùng NextX–Phần mềm quản lý công việc tìm hiểu về tỷ số thanh khoản nhanh ở bài viết này.
Tỷ số thanh khoản nhanh là gì?
Xem thêm: Mách bạn 6 phương pháp tối ưu vòng quay hàng tồn kho cho doanh nghiệp
Tỷ số thanh khoản nhanh (TSTKN) là một chỉ số tài chính quan trọng trong phân tích tài chính doanh nghiệp. Nó đo lường khả năng của một doanh nghiệp để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn. Mà không phải dựa vào việc bán tồn kho.
TSTKN giúp đánh giá khả năng thanh toán ngay lập tức của doanh nghiệp trong trường hợp không thể sử dụng tồn kho để thanh toán. Nếu tỷ số này càng cao, tức là doanh nghiệp có khả năng thanh toán nhanh các khoản nợ ngắn hạn. Mà không cần phải bán tồn kho hoặc tài sản khác. Một TSTKN thấp có thể cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ ngắn hạn. Và có thể phải tìm kiếm nguồn tài trợ bổ sung.
Ý nghĩa của tỷ số thanh khoản nhanh đối với tài chính doanh nghiệp
TSTKN là một chỉ số quan trọng trong phân tích tài chính doanh nghiệp. Và nó có ý nghĩa quan trọng đối với tài chính của doanh nghiệp. Dưới đây là một số ý nghĩa chính của TSTKN:
Đánh giá khả năng thanh toán nhanh chóng tức thời
TSTKN đo lường khả năng của doanh nghiệp để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn. Mà không phải dựa vào việc bán tồn kho. Nếu tỷ số này cao, tức là doanh nghiệp có khả năng thanh toán nhanh các khoản nợ ngắn hạn và có tính thanh khoản tốt.
Đánh giá tính thanh khoản
TSTKN cho biết mức độ dễ dàng chuyển đổi các tài sản ngắn hạn thành tiền mặt. Hoặc các tài sản có thể chuyển đổi nhanh chóng. Nếu tỷ số này cao, tức là doanh nghiệp có tính thanh khoản cao. Và có khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng.
Đánh giá rủi ro thanh toán
Tỷ số thanh khoản nhanh cung cấp thông tin về khả năng của DN để đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn. Nếu tỷ số này thấp, tức là doanh nghiệp có khả năng gặp rủi ro trong việc thanh toán các khoản nợ ngắn hạn và có thể cần tìm nguồn tài trợ bổ sung.
Hỗ trợ quyết định về tài chính
TSTKN cung cấp thông tin quan trọng cho các quyết định tài chính của doanh nghiệp. Nó có thể được sử dụng để đánh giá khả năng vay vốn, quản lý vốn lưu động. Đồng thời đưa ra các quyết định liên quan đến việc đầu tư, mua sắm hay thanh lí tài sản.
Tầm quan trọng của tỷ số thanh khoản nhanh
Xem thêm: Bật mí cho bạn 7 cách cải thiện hệ số ROS hiệu quả mà bạn cần biết
Tầm quan trọng của TSTKN đặc biệt nổi bật trong các hoạt động kinh doanh hàng ngày. Đặc biệt trong việc quản lý rủi ro tài chính. Một tỷ số thanh khoản nhanh cao cho thấy một doanh nghiệp có khả năng thanh toán nhanh chóng các nghĩa vụ tài chính. Ngược lại, một tỷ số thấp có thể đề xuất một mô hình kinh doanh không ổn định hoặc đối mặt với khó khăn tài chính.
Ngoài ra, TSTKN cũng có thể ảnh hưởng đến uy tín của doanh nghiệp trong mắt các bên liên quan. Như các nhà đầu tư, ngân hàng và đối tác kinh doanh. Một TSTKN thấp có thể làm giảm niềm tin của các bên liên quan và gây khó khăn trong việc tiếp cận vốn và tài trợ.
Do đó, việc theo dõi và duy trì TSTKN ở mức phù hợp là rất quan trọng. Đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của doanh nghiệp trong thị trường kinh doanh hiện nay.
Làm thế nào để đánh giá tình hình tỷ số thanh khoản nhanh của doanh nghiệp
Xem thêm: Tiết lộ 6 cách quản lý vòng quay toàn bộ vốn hiệu quả nhất
Để đánh giá tình hình TSTKN của một doanh nghiệp, bạn có thể thực hiện các bước sau:
Doanh nghiệp giữ chân khách hàng bằng hệ sinh thái NextX, ngoài ra:
NextX là một hệ thống CRM chuyên sâu và đáng chú ý cho doanh nghiệp. NextX luôn được nâng cấp và trang bị đầy đủ tính năng hiện đại. Đặc biệt, NextX được coi là phần mềm CRM, phần mềm chăm sóc khách hàng, phần mềm quản lý khách hàng, phần mềm quản lý kinh doanh, phần mềm quản lý hệ thống phân phối, phần mềm DMS, phần mềm giám sát nhân viên thị trường, phần mềm quản lý telesale, phần mềm tổng đài CSKH Call Center… hàng đầu cho các doanh nghiệp lớn, vừa. Điểm mạnh của NextX nằm ở việc có Mobile App tiện lợi và tích hợp đa kênh. Trong đó hệ sinh thái NextX cung cấp các giải pháp All-In-One, bao gồm NextX CRM, NextX bán hàng, NextX DMS, NextX Call và NextX Loyalty.
Thu thập dữ liệu
Để thu thập thông tin về tài sản dễ chuyển đổi thành tiền mặt và tương đương tiền mặt của doanh nghiệp, bạn có thể sử dụng các nguồn thông tin. Như báo cáo tài chính và hệ thống quản lý tài chính. Trong báo cáo tài chính, bạn cần xem xét các mục tài sản liên quan đến tiền mặt và tương đương tiền mặt. Chẳng hạn như tiền mặt, các khoản đầu tư ngắn hạn và các khoản phải thu ngắn hạn khác. Nếu doanh nghiệp có hệ thống quản lý tài chính, bạn có thể truy cập vào hệ thống để tìm các số liệu tương tự.
Tuy nhiên, quá trình thu thập thông tin có thể khác nhau tùy thuộc vào tổ chức và hệ thống quản lý của doanh nghiệp. Trong trường hợp không thể truy cập trực tiếp vào các nguồn thông tin này, bạn có thể liên hệ với bộ phận tài chính hoặc kế toán của doanh nghiệp để yêu cầu thông tin cần thiết.
Tính toán tỷ số thanh khoản nhanh
Sử dụng công thức tính TSTKN bằng cách chia tổng số tiền mặt và tương đương tiền mặt cho tổng tài sản hoặc doanh thu của doanh nghiệp. Bằng cách tính toán TSTKN, bạn sẽ có được một con số biểu thị khả năng thanh toán nhanh chóng của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lưu ý rằng giá trị chính xác của tỷ số này có thể thay đổi tùy thuộc vào ngành công nghiệp và bối cảnh kinh doanh cụ thể.
So sánh với ngành và chuẩn mực
Để đánh giá mức độ hiệu quả của TSTKN của một doanh nghiệp, ta có thể so sánh nó với các doanh nghiệp cùng ngành hoặc chuẩn mực ngành công nghiệp. Bằng cách xem xét báo cáo tài chính của các công ty cùng ngành và tìm hiểu các tiêu chuẩn ngành. Ta có thể đánh giá khả năng thanh toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp. Ngoài ra, cũng cần xem xét bối cảnh kinh doanh cụ thể và các yếu tố đặc trưng của ngành. Qua đó có một đánh giá toàn diện về mức độ hiệu quả của tỷ số thanh khoản nhanh của doanh nghiệp.
Theo dõi xu hướng
Theo dõi TSTKN qua các giai đoạn thời gian là một cách quan trọng. Để nhận biết xu hướng và biến động trong khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Bằng cách so sánh giá trị TSTKN của doanh nghiệp trong các kỳ báo cáo tài chính khác nhau. Ta có thể nhận thấy những thay đổi và xu hướng trong việc quản lý tài chính và thanh toán của doanh nghiệp.
Nếu tỷ số thanh khoản nhanh tăng theo thời gian, điều này có thể cho thấy khả năng thanh toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp đang cải thiện. Có thể là kết quả của việc tăng cường quản lý tiền mặt, giảm nợ phải thu. Hoặc tăng cường khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt.
Tuy nhiên, nếu TSTKN giảm theo thời gian, điều này có thể cho thấy sự suy yếu trong khả năng thanh toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp. Điều này có thể là kết quả của tăng nợ phải thu, giảm tiền mặt, hoặc khó khăn trong việc chuyển đổi tài sản thành tiền mặt.
Phân tích nguyên nhân
Khi tỷ số thanh khoản nhanh của một doanh nghiệp tăng hoặc giảm đột ngột. Việc phân tích nguyên nhân gây ra sự thay đổi này là rất quan trọng. Qua đó mới có thể thấu hiểu rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp. Có một số nguyên nhân có thể đóng vai trò trong thay đổi này. Chính sách quản lý tài chính của doanh nghiệp. Như chính sách tiết kiệm tiền mặt hoặc quản lý nợ phải thu, có thể ảnh hưởng đến TSTKN. Nếu doanh nghiệp thực hiện chính sách quản lý tài chính hiệu quả, TSTKN có thể tăng lên. Thay đổi trong cấu trúc tài sản của doanh nghiệp. Chẳng hạn như tăng hoặc giảm tỷ trọng tiền mặt so với các khoản đầu tư khác.
Nếu doanh nghiệp tăng cường đầu tư vào tài sản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt, TSTKN có thể tăng. Cuối cùng, khả năng sinh lời của doanh nghiệp cũng có thể đóng vai trò quan trọng. Nếu doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Nó có thể tăng cường khả năng thanh toán và quản lý tài chính. Dẫn đến tăng TSTKN. Phân tích nguyên nhân gây ra sự thay đổi trong TSTKN giúp doanh nghiệp hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của mình. Từ đó đưa ra các biện pháp phù hợp để cải thiện khả năng thanh toán và quản lý tài chính.
Xem xét các chỉ số khác
Đánh giá tỷ số thanh khoản nhanh cùng với các chỉ số khác. Như tỷ số nợ phải trả, tỷ lệ lợi nhuận, … Và tỷ số đòn bẩy tài chính để có cái nhìn tổng quan về sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
Đưa ra các biện pháp cải thiện
Dựa trên kết quả đánh giá, đưa ra các biện pháp cải thiện nhằm cải thiện TSTKN của doanh nghiệp. Bao gồm tối ưu hóa quản lý vốn lưu động, tăng cường quản lý đòn bẩy tài chính. Ngoài ra còn cải thiện quy trình thu chi
Bằng cách thực hiện các bước trên, bạn có thể đánh giá và theo dõi tình hình TSTKN của doanh nghiệp một cách hiệu quả. Để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.
Công thức tính tỷ số thanh khoản nhanh
Xem thêm: Mách bạn 5 phương pháp tối ưu hóa lợi nhuận gộp có thể bạn chưa biết
Dưới đây là công thức chính xác để tính TSTKN
Tỷ số thanh khoản nhanh = (Tiền mặt + Các khoản đầu tư ngắn hạn + Các khoản phải thu ngắn hạn) / Nợ ngắn hạn
Công thức trên tính TSTKN bằng cách lấy TTS dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt hoặc tương đương tiền mặt. Bao gồm tiền mặt, các khoản đầu tư ngắn hạn. Như chứng khoán, các khoản phải thu ngắn hạn từ khách hàng). Và chia cho tổng nợ ngắn hạn (các khoản nợ phải trả trong vòng 1 năm).
- Tỷ số thanh khoản nhanh < 0,5: Khi tỷ số thanh khoản nhanh thấp hơn 0,5, nó cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc chi trả và có tính thanh khoản thấp. Điều này có thể gợi ý rằng doanh nghiệp có sự thiếu hụt tiền mặt. Hoặc không thể nhanh chóng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt để đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn.
- 0,5 < Tỷ số thanh khoản nhanh < 1: Khi tỷ số thanh khoản nhanh nằm trong khoảng từ 0,5 đến 1, nó cho thấy doanh nghiệp có khả năng thanh toán tốt. Điều này cho thấy doanh nghiệp có khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng. Đồng thời có khả năng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn một cách hiệu quả.
Kết luận
Tỷ số thanh khoản nhanh là một trong những chỉ số tài chính quan trọng. Các doanh nghiệp cần theo dõi, đánh giá chỉ số này thường xuyên. Để có thể điều chỉnh và đạt được các mục tiêu kinh doanh. Để có những thông tin khác hay và hữu ích hơn, ghé ngay Trang tin NextX
Có thể bạn quan tâm: Tỷ suất cổ tức là gì? Cách tính tỉ lệ chi trả cố tức chuẩn nhất?
|
NextX là nền tảng phần mềm CRM toàn diện nhất dành cho việc chăm sóc và quản lý khách hàng hiện nay. Với hơn 3.000 khách hàng trên toàn quốc, hệ thống con đa dạng nhất thị trường, hệ thống chức năng All-in-One giúp giải quyết được hầu hết các vấn đề doanh nghiệp gặp phải. HỆ THỐNG GIẢI PHÁP HỖ TRỢ >>Giải pháp chính: Phần mềm CRM cho giáo dục đào tạo Phần mềm CRM cho du lịch lữ hành Phần mềm CRM cho vận tải logistic >>Phòng Marketing: >>Phòng kinh doanh: Phần mềm định vị nhân viên thị trường >>Phòng nhân sự: Phần mềm gọi điện cuộc gọi cho telesale >>Phòng hỗ trợ khách hàng: Loyalty App – app chăm sóc khách hàng Phần mềm tổng đài chăm sóc khách hàng Call Center Phần mềm tổng đài ảo Call Center >>Phòng hệ thống phân phối: Phần mềm quản lý hệ thống phân phối HỆ THỐNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ – ĐIỀU HÀNH HỆ THỐNG GIẢI PHÁP BÁN HÀNG |
